Tabungan dan Deposito Valas: Cara Kerja, Penjaminan LPS, dan Pajak Bunganya

Rekening dolar di bank dalam negeri sering menjadi “lemari” dana pendidikan anak. Bab ini menjelaskan cara kerja produk tersebut secara umum, tanpa merekomendasikan bank atau produk tertentu.

Redaksi JayaEx · diperbarui 28 September 2026 · kurs acuan 1 US$ = Rp17.914 (25 September 2026)

Tabungan valas dan deposito valas: bedanya di mana

Banyak keluarga memakai keduanya: tabungan valas sebagai tempat “parkir” pembelian bulanan, lalu sebagian dipindahkan ke deposito valas bertenor tertentu yang jatuh temponya menjelang tagihan semester.

Penjaminan LPS untuk simpanan valas

Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) menjamin simpanan nasabah di bank peserta penjaminan, termasuk simpanan dalam valuta asing, hingga Rp2 miliar per nasabah per bank. Simpanan valas yang dijamin dihitung dalam rupiah dengan kurs yang berlaku saat penjaminan dilakukan. Syarat umum yang sering disebut “3T”:

• Tercatat dalam pembukuan bank.
• Tingkat bunga tidak melebihi tingkat bunga penjaminan LPS.
• Tidak melakukan tindakan yang merugikan bank, misalnya memiliki kredit macet.

Pada akhir Mei 2026, LPS mempertahankan tingkat bunga penjaminan untuk simpanan valas di bank umum sebesar 2,00% dan simpanan rupiah 3,50%, berlaku 1 Juni sampai 30 September 2026. Periode berikutnya diumumkan LPS menjelang 1 Oktober; cek angka terbaru di situs resmi LPS. Jika bank menawarkan bunga deposito valas di atas angka penjaminan, simpanan tersebut berisiko tidak dijamin.

Batas Rp2 miliar juga perlu dihitung ulang ketika kurs bergerak. Dengan kurs referensi Rp17.914, Rp2 miliar setara sekitar US$111.644,52. Jika rupiah melemah, jumlah dolar yang tercakup batas itu menjadi lebih sedikit.

Pajak atas bunga

Bunga tabungan dan deposito, termasuk dalam valuta asing, dikenai Pajak Penghasilan final 20% yang langsung dipotong bank, berdasarkan PP 131 Tahun 2000 dan PMK 212/PMK.03/2018. Simpanan dengan jumlah sampai Rp7,5 juta dikecualikan dari pemotongan ini. Untuk dana pendidikan yang umumnya jauh di atas batas itu, hitung bunga bersih setelah pajak.

Contoh hitungan, dengan bunga fiktif 1,5% per tahun: deposito US$10.000 selama 12 bulan menghasilkan bunga kotor US$150. Setelah dipotong pajak 20% (US$30), bunga bersih yang diterima US$120, atau sekitar Rp2.149.680 dengan kurs tengah. Angka bunga 1,5% hanya contoh, bukan tawaran bank mana pun.

Biaya yang perlu ditanyakan ke bank

• Biaya administrasi bulanan dan saldo minimum rekening valas.
• Biaya tarik tunai dolar di teller; beberapa bank mengenakan komisi untuk penarikan fisik valas.
• Biaya transfer ke luar negeri dan pilihan pembebanan biaya bank perantara.
• Kurs yang dipakai saat menyetor rupiah untuk dikonversi ke dolar.
• Penalti pencairan deposito sebelum jatuh tempo.

Mencocokkan tenor dengan kalender kampus

Misalkan tagihan semester musim gugur jatuh tempo pada pertengahan Agustus. Deposito valas yang jatuh tempo awal Agustus memberi waktu beberapa hari untuk memindahkan dana ke tabungan valas lalu mentransfernya ke kampus. Deposito yang baru jatuh tempo akhir Agustus bisa memaksa pencairan awal dengan penalti. Susun kalender pembayaran lebih dulu, lalu pilih tenor; bab linimasa keuangan memberi contoh jadwal.

Dokumen yang biasanya diminta saat membuka rekening valas

• Kartu identitas dan NPWP bila ada; untuk anak di bawah umur, rekening biasanya atas nama orang tua atau rekening perwalian.
• Setoran awal dalam dolar atau rupiah yang langsung dikonversi.
• Formulir profil nasabah; pembelian valas dalam jumlah besar dapat memerlukan dokumen pendukung tambahan.

Satu hal lagi: ketika dana dolar kelak dipakai untuk membayar kampus, tidak ada konversi tambahan jika transfer dilakukan langsung dari rekening valas. Ini menghindarkan Anda dari membeli dolar dua kali dengan kurs jual, sesuatu yang sering terjadi bila dana pendidikan disimpan dalam rupiah lalu dikonversi mendadak di akhir.